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2023年度正宁县西坡学区决算公开

来源：发布时间：2024-09-06 16:25:37 浏览次数：次【字体：小大】

2023年度

正宁县西坡镇西坡小学部门决算公开报告

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

十、预算支出相关信息表

十一、机构运行信息表

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分部门概况

一、部门职责

1.主要职能。

正宁县西坡镇西坡小学是2012年9月成立的股级事业单位，隶属于正宁县教育局，实施小学义务教育，促进基础教育发展。小学学历教育。

二、机构设置

2.组织机构情况

2023年，独立编制机构共1个。根据正编办发（2012）157 号文件规定我单位为参照公务法管理的事业机构 1 个，独立核算 1 个.西坡小学是一所乡镇中心小学，包括 4 所小学（西坡小学、宋畔小学、伍畔小学、高渠小学）1 所公办幼儿园（西坡乡中心幼儿园）。

2．人员情况，包括当年变动情况及原因。

2023年年末实有人数64人（不含遗属优抚人员），与2022年度相比，减少人4人，变动情况及原因如下：

2023年在职人员人数64人。与2022年度相比，减少人4人，在职人员人数主要变动原因：调出3人退休1人。

2023年退休人员人数为38人全部转入社保。

第二部分2023年度部门决算表

1、收入支出决算总表

收入			支出
项目	行次	金额	项目	行次	金额
栏次		1	栏次		2
一、一般公共预算财政拨款收入	1	12,410,464.91	一、一般公共服务支出	32
二、政府性基金预算财政拨款收入	2	16,000.00	二、外交支出	33
三、国有资本经营预算财政拨款收入	3		三、国防支出	34
四、上级补助收入	4	0.00	四、公共安全支出	35
五、事业收入	5	0.00	五、教育支出	36	9,550,145.92
六、经营收入	6	0.00	六、科学技术支出	37
七、附属单位上缴收入	7	0.00	七、文化旅游体育与传媒支出	38
八、其他收入	8	0.00	八、社会保障和就业支出	39	1,719,894.43
	9		九、卫生健康支出	40	493,960.56
	10		十、节能环保支出	41
	11		十一、城乡社区支出	42
	12		十二、农林水支出	43
	13		十三、交通运输支出	44
	14		十四、资源勘探工业信息等支出	45
	15		十五、商业服务业等支出	46
	16		十六、金融支出	47
	17		十七、援助其他地区支出	48
	18		十八、自然资源海洋气象等支出	49
	19		十九、住房保障支出	50	646,464.00
	20		二十、粮油物资储备支出	51
	21		二十一、国有资本经营预算支出	52
	22		二十二、灾害防治及应急管理支出	53
	23		二十三、其他支出	54	16,000.00
	24		二十四、债务还本支出	55
	25		二十五、债务付息支出	56
	26		二十六、抗疫特别国债安排的支出	57
本年收入合计	27	12,426,464.91	本年支出合计	58	12,426,464.91
使用非财政拨款结余(含专用结余)	28		结余分配	59
年初结转和结余	29	0.00	年末结转和结余	60
	30			61
总计	31	12,426,464.91	总计	62	12,426,464.91

2、收入决算表

项目		本年收入合计	财政拨款收入	上级补助收入	事业收入	经营收入	附属单位上缴收入	其他收入
科目代码	科目名称


栏次		1	2	3	4	5	6	7
合计		12,426,464.91	12,426,464.91	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2210201	住房公积金	646,464.00	646,464.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2101102	事业单位医疗	493,960.56	493,960.56	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2080506	机关事业单位职业年金缴费支出	17,608.38	17,608.38	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2080505	机关事业单位基本养老保险缴费支出	616,566.96	616,566.96	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2080502	事业单位离退休	29,690.00	29,690.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2296004	用于教育事业的彩票公益金支出	16,000.00	16,000.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2080899	其他优抚支出	13,360.00	13,360.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2050299	其他普通教育支出	1,480,921.42	1,480,921.42	0.00	0.00	0.00	0.00
2050201	学前教育	149,300.00	149,300.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2050202	小学教育	7,919,924.50	7,919,924.50	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2089999	其他社会保障和就业支出	56,891.64	56,891.64	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2080801	死亡抚恤	985,777.45	985,777.45	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00

3、支出决算表

项目		本年支出合计	基本支出	项目支出	上缴上级支出	经营支出	对附属单位补助支出
科目代码	科目名称


栏次		1	2	3	4	5	6
合计		12,426,464.91	10,781,775.49	1,644,689.42
2210201	住房公积金	646,464.00	646,464.00
2101102	事业单位医疗	493,960.56	493,960.56
2080506	机关事业单位职业年金缴费支出	17,608.38	17,608.38
2080505	机关事业单位基本养老保险缴费支出	616,566.96	616,566.96
2080502	事业单位离退休	29,690.00	29,690.00
2296004	用于教育事业的彩票公益金支出	16,000.00		16,000.00
2080899	其他优抚支出	13,360.00	13,360.00
2050299	其他普通教育支出	1,480,921.42	1,532.00	1,479,389.42
2050201	学前教育	149,300.00		149,300.00
2050202	小学教育	7,919,924.50	7,919,924.50
2089999	其他社会保障和就业支出	56,891.64	56,891.64
2080801	死亡抚恤	985,777.45	985,777.45

4、财政拨款收入支出决算总表

收入			支出
项目	行次	金额	项目	行次	合计	一般公共预算财政拨款	政府性基金预算财政拨款	国有资本经营预算财政拨款
项目	行次	金额	项目	行次	合计	一般公共预算财政拨款	政府性基金预算财政拨款	国有资本经营预算财政拨款
栏次		1	栏次		2	3	4	5
一、一般公共预算财政拨款	1	12,410,464.91	一、一般公共服务支出	33
二、政府性基金预算财政拨款	2	16,000.00	二、外交支出	34
三、国有资本经营预算财政拨款	3		三、国防支出	35
	4		四、公共安全支出	36
	5		五、教育支出	37	9,550,145.92	9,550,145.92
	6		六、科学技术支出	38
	7		七、文化旅游体育与传媒支出	39
	8		八、社会保障和就业支出	40	1,719,894.43	1,719,894.43
	9		九、卫生健康支出	41	493,960.56	493,960.56
	10		十、节能环保支出	42
	11		十一、城乡社区支出	43
	12		十二、农林水支出	44
	13		十三、交通运输支出	45
	14		十四、资源勘探工业信息等支出	46
	15		十五、商业服务业等支出	47
	16		十六、金融支出	48
	17		十七、援助其他地区支出	49
	18		十八、自然资源海洋气象等支出	50
	19		十九、住房保障支出	51	646,464.00	646,464.00
	20		二十、粮油物资储备支出	52
	21		二十一、国有资本经营预算支出	53
	22		二十二、灾害防治及应急管理支出	54
	23		二十三、其他支出	55	16,000.00		16,000.00
	24		二十四、债务还本支出	56
	25		二十五、债务付息支出	57
	26		二十六、抗疫特别国债安排的支出	58
本年收入合计	27	12,426,464.91	本年支出合计	59	12,426,464.91	12,410,464.91	16,000.00
年初财政拨款结转和结余	28		年末财政拨款结转和结余	60	0.00	0.00
一般公共预算财政拨款	29			61
政府性基金预算财政拨款	30			62
国有资本经营预算财政拨款	31			63
总计	32	12,426,464.91	总计	64	12,426,464.91	12,410,464.91	16,000.00

5、一般公共预算财政拨款支出决算表

项目		本年支出
科目代码	科目名称	小计	基本支出	项目支出


栏次		1	2	3
合计		12,410,464.91	10,781,775.49	1,628,689.42
2210201	住房公积金	646,464.00	646,464.00
2101102	事业单位医疗	493,960.56	493,960.56
2080502	事业单位离退休	29,690.00	29,690.00
2080506	机关事业单位职业年金缴费支出	17,608.38	17,608.38
2080505	机关事业单位基本养老保险缴费支出	616,566.96	616,566.96
2080899	其他优抚支出	13,360.00	13,360.00
2050299	其他普通教育支出	1,480,921.42	1,532.00	1,479,389.42
2050201	学前教育	149,300.00		149,300.00
2050202	小学教育	7,919,924.50	7,919,924.50
2089999	其他社会保障和就业支出	56,891.64	56,891.64
2080801	死亡抚恤	985,777.45	985,777.45

6、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

人员经费			公用经费
科目代码	科目名称	决算数	科目代码	科目名称	决算数	科目代码	科目名称	决算数
科目代码	科目名称	决算数	科目代码	科目名称	决算数	科目代码	科目名称	决算数
301	工资福利支出	9,637,916.04	302	商品和服务支出	15,000.00	307	债务利息及费用支出	0.00
30101	基本工资	3,271,973.00	30201	办公费	9,370.00	30701	国内债务付息	0.00
30102	津贴补贴	1,312,203.50	30202	印刷费	0.00	30702	国外债务付息	0.00
30103	奖金	1,383,732.00	30203	咨询费	0.00	310	资本性支出	0.00
30106	伙食补助费	0.00	30204	手续费	0.00	31001	房屋建筑物购建	0.00
30107	绩效工资	1,838,516.00	30205	水费	0.00	31002	办公设备购置	0.00
30108	机关事业单位基本养老保险缴费	616,566.96	30206	电费	0.00	31003	专用设备购置	0.00
30109	职业年金缴费	17,608.38	30207	邮电费	0.00	31005	基础设施建设	0.00
30110	职工基本医疗保险缴费	350,860.56	30208	取暖费	0.00	31006	大型修缮	0.00
30111	公务员医疗补助缴费	143,100.00	30209	物业管理费	0.00	31007	信息网络及软件购置更新	0.00
30112	其他社会保障缴费	56,891.64	30211	差旅费	5,630.00	31008	物资储备	0.00
30113	住房公积金	646,464.00	30212	因公出国（境）费用	0.00	31009	土地补偿	0.00
30114	医疗费	0.00	30213	维修（护）费	0.00	31010	安置补助	0.00
30199	其他工资福利支出	0.00	30214	租赁费	0.00	31011	地上附着物和青苗补偿	0.00
303	对个人和家庭的补助	1,128,859.45	30215	会议费	0.00	31012	拆迁补偿	0.00
30301	离休费	0.00	30216	培训费	0.00	31013	公务用车购置	0.00
30302	退休费	0.00	30217	公务接待费	0.00	31019	其他交通工具购置	0.00
30303	退职（役）费	0.00	30218	专用材料费	0.00	31021	文物和陈列品购置	0.00
30304	抚恤金	985,777.45	30224	被装购置费	0.00	31022	无形资产购置	0.00
30305	生活补助	143,082.00	30225	专用燃料费	0.00	31099	其他资本性支出	0.00
30306	救济费	0.00	30226	劳务费	0.00	399	其他支出	0.00
30307	医疗费补助	0.00	30227	委托业务费	0.00	39907	国家赔偿费用支出	0.00
30308	助学金	0.00	30228	工会经费	0.00	39908	对民间非营利组织和群众性自治组织补贴	0.00
30309	奖励金	0.00	30229	福利费	0.00	39909	经常性赠予	0.00
30310	个人农业生产补贴	0.00	30231	公务用车运行维护费	0.00	39910	资本性赠予	0.00
30311	代缴社会保险费	0.00	30239	其他交通费用	0.00	39999	其他支出	0.00
30399	其他对个人和家庭的补助	0.00	30240	税金及附加费用	0.00
			30299	其他商品和服务支出	0.00
人员经费合计		10,766,775.49	公用经费合计					15,000.00

7、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

项目		年初结转和结余	本年收入	本年支出			年末结转和结余
科目代码	科目名称	小计		基本支出	项目支出


栏次		1	2	3	4	5	6
合计			16,000.00	16,000.00		16,000.00
2296004	用于教育事业的彩票公益金支出		16,000.00	16,000.00		16,000.00

8、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

项目		本年支出
科目代码	科目名称	合计	基本支出	项目支出


栏次		1	2	3
合计			0.00

9、财政拨款“三公”经费支出决算表

预算数						决算数
合计	因公出国（境）费	公务用车购置及运行维护费			公务接待费	合计	因公出国（境）费	公务用车购置及运行维护费			公务接待费
合计	因公出国（境）费	小计	公务用车购置费	公务用车运行维护费	小计	公务用车购置费	因公出国（境）费	公务用车运行维护费			公务接待费
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00

十、预算支出相关信息表

项目	行次	年初数		年末数		项目	行次	年初数	年末数
项目		数量	金额	数量	金额			年初数
栏次		1	2	3	4	栏次	5	6
财务会计补充信息	1	—	—	—	—	预算会计补充信息	24	—	—
一、资产信息	2	—	—	—	—	一、预算结转结余信息	25	—	—
（一）货币资金	3	—	383,772.72	—	277,085.73	（一）财政拨款结转和结余	26	0.00	0.00
其中：银行存款	4	—	383,772.72	—	277,085.73	1．财政拨款结转	27	0.00	0.00
（二）财政应返还额度	5	—	0.00	—		一般公共预算财政拨款结转	28	0.00	0.00
（三）固定资产原值	6	—	12,989,995.29	—	12,817,929.59	政府性基金预算财政拨款结转	29	0.00
其中：房屋（平方米）	7	7,283.10	6,741,209.08	7,283.10	6,741,209.08	国有资本经营预算财政拨款结转	30	0.00
1.办公用房	8	1,360.00	1,402,044.48	1,360.00	1,402,044.48	2．财政拨款结余	31	0.00
2.业务用房	9	4,492.10	3,815,983.84	4,492.10	3,815,983.84	一般公共预算财政拨款结余	32	0.00
3.其他（不含构筑物）	10	1,431.00	1,523,180.76	1,431.00	1,523,180.76	政府性基金预算财政拨款结余	33	0.00
车辆（台、辆）	11	0	0.00	0	0.00	国有资本经营预算财政拨款结余	34	0.00
1.轿车	12	0	0.00	0	0.00	（二）其他资金结转结余	35	0.00
2.越野车	13	0	0.00	0	0.00	1．非财政拨款结转	36	0.00
3.小型客车	14	0	0.00	0	0.00	2．非财政拨款结余	37	0.00
4.中型客车和大型客车	15	0	0.00	0	0.00	3．专用结余	38	0.00
5.其他车型	16	0	0.00	0	0.00	4．经营结余	39	0.00
减：固定资产累计折旧	17	—	3,508,195.35	—	4,020,506.00		40
固定资产净值	18	—	9,481,799.94	—	8,797,423.59		41
（四）在建工程	19	—	0.00	—	0.00		42
二、负债信息	20	—	—	—	—		43
（一）借款	21	—	0.00	—			44
（二）应缴财政款	22	—	0.00	—			45
（三）应付职工薪酬	23	—	0.00	—			46

十一、机构运行信息表

项目	行次	年初预算数	全年预算数	统计数	项目	行次	统计数
栏次	行次	1	2	3	栏次	行次	4
一、“三公”经费支出	1	—	—	—	五、资产信息	28	—
（一）支出合计	2	0.00	0.00	0.00	（一）公务用车（辆）	29	0
1．因公出国（境）费	3	0.00	0.00	0.00	1．副部（省）级及以上领导用车	30	0
2．公务用车购置及运行维护费	4	0.00	0.00	0.00	2．主要负责人用车	31	0
（1）公务用车购置费	5	0.00	0.00	0.00	3．机要通信用车	32	0
（2）公务用车运行维护费	6	0.00	0.00	0.00	4．应急保障用车	33	0
3．公务接待费	7	0.00	0.00	0.00	5．执法执勤用车	34	0
（1）国内接待费	8	—	—		6．特种专业技术用车	35	0
其中：外事接待费	9	—	—		7．离退休干部服务用车	36	0
（2）国（境）外接待费	10	—	—		8．其他用车	37	0
（二）相关统计数	11	—	—	—	（二）单价100万元（含）以上设备（不含车辆）	38	0
1．因公出国（境）团组数（个）	12	—	—		六、政府采购支出信息	39	—
2．因公出国（境）人次数（人）	13	—	—		（一）政府采购支出合计	40
3．公务用车购置数（辆）	14	—	—		1．政府采购货物支出	41
4．公务用车保有量（辆）	15	—	—		2．政府采购工程支出	42
5．国内公务接待批次（个）	16	—	—		3．政府采购服务支出	43
其中：外事接待批次（个）	17	—	—		（二）政府采购授予中小企业合同金额	44
6．国内公务接待人次（人）	18	—	—		其中：授予小微企业合同金额	45
其中：外事接待人次（人）	19	—	—		七、由养老保险基金发放养老金的离退休人员（人）	46	41
7．国（境）外公务接待批次（个）	20	—	—		（一）离休人员	47	0
8．国（境）外公务接待人次（人）	21	—	—		（二）财政拨款退休人员	48	41
二、会议费	22	—	—		（三）经费自理退休人员	49	0
三、培训费	23	—	—	15,884.77	八、资产新增和租用信息（中央单位填报）	50	—
四、机关运行经费	24	—	—		（一）购置车辆（辆/台）	51
（一）行政单位	25	—	—		（二）购置单价100万元（含）以上设备（台/套）	52
（二）参照公务员法管理事业单位	26	—	—		（三）新增租用土地（平方米）	53
	27				（四）新增租用房屋（平方米）	54

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为1242.65万元。与上年度相比,收、支总计各增加237.03万元,增长23.57%,主要原因是2021年过渡性绩效奖发放。

与2022年度相比，2023年度收入增加89.7万元，增长8.85%，其中：2023年度一般公共预算财政拨款收入增加89.7万元，增长8.85%，2023年度事业收入持平，2023年度经营收入持平，2023年度其他收入持平。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计1242.65万元,其中：财政拨款收入1242.65万元,占100.00%。(三、支出决算情况说明

2023年度支出合计1242.65万元,其中：基本支出1078.18万元,占86.76%；项目支出164.47万元,占13.24%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为1242.65万元。与上年相比,各增加237.03万元,增长23.57%。主要原因是2021年过渡性绩效奖发放。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出1241.05万元,较上年决算数增加236.83万元,增长23.58%。主要原因是2021年过渡性绩效奖发放。

（2）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出1241.05万元，主要用于以下方面：教育支出955.01万元,占76.95%；社会保障和就业支出171.99万元,占13.86%；卫生健康支出49.40万元,占3.98%；住房保障支出64.65万元,占5.21%。

（3）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1095.08万元,支出决算为1241.05万元,完成年初预算的113.33%。其中：

1．教育支出年初预算数为870.84万元,支出决算为955.01万元,完成年初预算的109.67%,决算数大于预算数的主要原因是.....(由部门根据实际情况补充)。

2．社会保障和就业支出年初预算数为102.34万元,支出决算为171.99万元,完成年初预算的168.06%,决算数大于预算数的主要原因是.....(由部门根据实际情况补充)。

3．卫生健康支出年初预算数为52.37万元,支出决算为49.40万元,完成年初预算的94.31%,决算数小于预算数的主要原因是.....(由部门根据实际情况补充)。

4．住房保障支出年初预算数为69.53万元,支出决算为64.65万元,完成年初预算的92.98%,决算数小于预算数的主要原因是.....(由部门根据实际情况补充)。

5．粮油物资储备支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的0.0%,决算数小于预算数的主要原因是.....(由部门根据实际情况补充)。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出1078.18万元。其中：

人员经费1076.68万元,较上年决算数增加187.86万元,增长21.14%,主要原因是2021年过渡性绩效奖等。

公用经费1.50万元,公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费等，

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本部门2023年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

2023年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0.00万元,本年收入1.60万元,本年支出1.60万元,年末结转和结余0.00万元。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2023年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

2023年度国有资本经营预算财政拨款本年支出0.00万元。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

我单位属于公益性一类事业单位,财政未保障我单位“三公”经费。”

(一)“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

其中：公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

3.公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。

外事接待费支出0.00万元。

其他国内公务接待支出0.00万元。

(三)“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2023年度本部门因公出国(境)共计个团组,人；公务用车购置辆,公务用车保有量为辆；国内公务接待批次人,其中：外事接待批次,人；国(境)外公务接待批次,人。

十、机关运行经费支出情况说明

我单位2023年度无机关运行相关经费。

2023年度本部门机关运行经费支出0.00万元。

本年度会议费支出0.00万元。

十一、政府采购支出情况说明

我单位2023年度无政府采购相关经费。

2023年度本部门政府采购支出合计0.00万元,其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元,占政府采购支出总额的%,其中：授予小微企业合同金额0.00万元,占政府采购支出总额的0%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆,其他用车。单价100万元(含)以上设备0台(套)。

2023年末我单位固定资产原值1281.79万元，无形资产138.30万元，固定资产折旧402.5万元。

十三、其他需要说明的情况

无

第4部分预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求,本部门对2023年度正宁县西坡镇西坡小学整体支出，一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,其中,一级项目7个,二级项目0个,共涉及资金164.47万元,占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对 “2023年度营养餐炊事员劳务费”“2023年度义务教育阶段课后延时服务费项目”“2023年度学生义务教育阶段免教科书” “家庭经济困难学生生活补助项目”4个项目开展了部门评价”。

首先，了解绩效评价目的，项目资金使用情况和取得的成效，总结项目资金管理经验，进一步加强和规范项目资金管理，完善项目和资金管理办法，为指导预算编制和申报绩效目标、优化财政支出结构提供决策参。

其次，明确本次绩效评价涉及的4个项目为一般公共预算支出项目。

再次，为使绩效再评价工作顺利开展，由总务处，财务室牵头，成立绩效评价工作小组，负责绩效评价的组织管理和实施工作。及时收集整理项目相关资料开展项目自评工作。组织填报资金使用情况表、绩效目标完成情况表和撰写项目绩效报告。

二、绩效自评结果

（一）单位预算整体支出绩效自评情况

总体绩效目标完成情况分析

根据年初设定的绩效目标,部门（单位）整体绩效自评得分为96分。基本支出全年预算数1078.17万元,执行数为1078.17万元,完成预算的100%；项目支出全年预算数164.47万元,执行数为164.47万元,完成预算的100%；

绩效目标完成情况：

一是整体绩效目标按照学校预算，严格执行已经全部完成；二是各个项目按照预算及国家政策严格执行已完成。

发现的主要问题及原因

一是基本支出比预算减少，主要原因是2023年预算数是以2022年11月人员为基数进行预算的，2023年人员减少造成的；支付了2022年工程项目的结余尾款；2023年把义务教育经费列入项目支出。

下一步改进措施

一是重视财政支出绩效评价管理工作，明确分工，分级负责，上下沟通，确保信息对称；

二是各部门应加强协作，明确监管重点，强化对资金的全程监督检查；

三是严格收支管理，按要求做到每个部门、每笔专项有预算才有支出，提高预算的执行力。做到有指标才有支出，禁止指标垫付，做到专款专用。

(二)单位预算项目支出绩效自评情况

1.家庭经济困难学生生活补助项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为90分。项目全年预算数为18.7万元,执行数为18.7万元,完成预算的100%。

（1）项目绩效目标完成情况：项目年初将绩效目标细化、量化为8个绩效指标，截至2023年12月31日，已完成工作任务的绩效指标8个，绩效目标实现率为100%。

（2）发现的主要问题及原因:严格按照国家政策执行，没有发现问题。

（3）下一步改进措施：继续巩固城乡义务教育经费保障机制，对城乡义务教育困难学生提供生活补助，帮助家庭经济困难学生顺利就学，确保家庭经济困难学生无因贫失学辍学，进一步提升义务教育巩固率。

2.2023年度营养餐炊事员劳务费项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为90分。项目全年预算数为8.8万元,执行数为8.8万元,完成预算的100%。

（1）项目绩效目标完成情况：一是把绩效目标细化、量化为5个绩效指标，截至2023年12月31日，已完成工作任务的绩效指标5个，绩效目标实现率为100%。

（2）发现的主要问题及原因：炊事员工资按学期结算，每年秋季学期跨年度，工资支付在下一年春季，造成项目跨年度才能完成。

（3）下一步改进措施：细化预算，争取在本年度完成支付，有力地保障了农村义务教育学

生营养改善计划的顺利实施，确保食堂工作正常运转。

3.2023年度义务教育阶段课后延时服务费项目评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为95分。项目全年预算数为7.3万元,执行数为7.3万元,完成预算的100%。

（1）项目绩效目标完成情况：一是把绩效目标细化、量化为5个绩效指标，截至2023年12月31日，已完成工作任务的绩效指标5个，绩效目标实现率为96%。

（2）发现的主要问题及原因：预算数大于实际执行数，随着经济的快速发展，城镇化进程加速，农村学生逐年减少；

（4）下一步改进措施：细化预算，按时完成支付，有力地保障了农村义务教育学生课后延时政策的落实。

4.正宁县西坡镇西坡小学学生义务教育阶段免作业本项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为50分。项目全年预算数为1.15万元,执行数为1.15万元,完成预算的100%。项目年初将绩效目标细化、量化为8个绩效指标，截至2023年12月31日，已完成工作任务的绩效指标6个，绩效目标实现率为100%。

（1）项目绩效目标完成情况：一是把绩效目标细化、量化为5个绩效指标，截至2023年12月31日，已完成工作任务的绩效指标5个，绩效目标实现率为100%。

（2）发现的主要问题及原因：预算大于支出。主要原因是随着经济的快速发展，城镇化进程加速，农村学生逐年减少。

(3)下一步改进措施：细化预算，有力地保障了农村义务教育顺利完成。

三、部门绩效评价结果

1.部门整体支出绩效评价情况

无

2.部门项目支出绩效评价情况

（1）专项经费项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为 98 分。项目全年预算数为 164.47万元,执行数为 164.47万元,完成预算的 100%。项目绩效目标完成情况：一是保证单位的基本建设完善，确保教师学生的生活环境；二是保障学生营养早餐的开展，确保学生按时足量迟到早餐；三是确保小学生作业及时发放，确保学习。四是保障教师生活补助，确保教师生活。

（2）发现的主要问题及原因：一是虽然建立了项目管理制度，但在执行过程中仍存在部分环节执行不够严格的情况。下一步将加强制度执行力度，确保项目管理更加规范。二是虽然资金使用总体合规，但在部分微调资金使用方面，仍存在与预算计划略有出入的情况。未来将加强资金使用的精细化管理，确保资金使用的合规性和有效性。三是虽然社会效益目标总体实现较好，但在具体效益指标量化评估方面仍存在不足。未来将进一步完善效益评估体系，提高评估的科学性和准确性。

（3）下一步改进措施：一是加强项目管理：根据项目需求合理确定预算规模，避免资金浪费；二是建立严格的专项资金管理制度，确保资金使用的合规性和安全性。同时，加强资金使用的监管和审计工作，防止资金挪用和浪费现象的发生；三是加强项目绩效评价工作，建立科学的评价指标体系和方法。通过绩效评价结果的应用和反馈机制，不断提高财政资金的使用效益和管理水平。

第五部分名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

决算公开.pdf

县级项目绩效自评.pdf

部门整体绩效自评.pdf

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